Diferencia entre revisiones de «Offshore»

En el ámbito financiero se conoce como '''centros financieros ''offshore''''' a los establecidos en jurisdicciones con un nivel impositivo muy bajo ([[paraíso fiscal|paraísos fiscales]]),<ref name=sudeban> {{ Cita web | url = http://sudeban.gob.ve/wp-content/uploads/MarcoLegal/GO39447.pdf | título = Gaceta Oficial N° 39.447 Resolución SUDEBAN | fechaacceso = 15 de diciembre de 2018 | fecha = 16 de junio de 2010 | sitioweb = [[Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario de Venezuela|SUDEBAN]] | cita = '''Paraíso fiscal''': Se refiere al país, estado o jurisdicción, que para cierto tipo de empresas o Instituciones Financieras, establece regímenes impositivos reducidos o de baja carga fiscal, no detenta supervisión o regulación monetaria, bancaria o financiera (o éstas -'' sic ''- son casi inexistentes) y aplican intensas restricciones o limitaciones a los intercambios de información con otras jurisdicciones. | formato = pdf | urlarchivo = https://web.archive.org/web/20181215144150/http://sudeban.gob.ve/wp-content/uploads/MarcoLegal/GO39447.pdf | fechaarchivo = 15 de diciembre de 2018 }} </ref><ref> {{ Cita web | url = http://sudeban.gob.ve/wp-content/uploads/MarcoLegal/GO39447.pdf | título = Gaceta Oficial N° 39.447 Resolución SUDEBAN | fechaacceso = 15 de diciembre de 2018 | fecha = 16 de junio de 2010 | sitioweb = [[Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario de Venezuela|SUDEBAN]] | cita = '''Operadores financieros "Off-Shore"''': Se refiere a los bancos, sucursales de bancos, entidades, empresas, compañías, firmas, agendas, oficinas, sociedades, representaciones, administradoras, fiduciarios, conglomerados, cambistas y cualquier otro tipo de empresa, grupos financieros o económicos, constituidos, domiciliados, registrados, asentados o residenciados en Paraísos fiscales; | formato = pdf | urlarchivo = https://web.archive.org/web/20181215144150/http://sudeban.gob.ve/wp-content/uploads/MarcoLegal/GO39447.pdf | fechaarchivo = 15 de diciembre de 2018 }} </ref> que generalmente se encuentran en islas (de ahí la utilización del término inglés). En ellos, gente de otros países registra habitualmente [[Empresa fantasma|empresas fantasma]] que son usadas para ocultar el propietario o beneficiario de determinados bienes, por varios motivos (p. ej. [[blanqueo de dinero]], ocultación de propiedades en procedimientos de divorcio, etc.).

Obsérvese que no todos los centros ''offshore'' se encuentran físicamente en islas.:<ref name=sudeban /> [[Andorra]], [[Delaware]]|Delaware ([[EE. UU.)]]) o [[Suiza]] son también ejemplos de centros ''offshore'' en tierra firme.